根據區第六屆人大四次會議審議通過的2019年年初預算，2019年我區一般公共預算總收入243184萬元，其中：一般公共預算收入47875萬元；一般公共預算總支出243184萬元，其中：一般公共預算支出241658萬元，上解支出1526萬元，實現收支平衡。2019年我區政府性基金預算總收入44409萬元，政府性基金支出安排36802萬元，調出資金7607萬元，實現收支平衡。2019年我區社會保險基金總收入52816萬元，其中：當年社會保險基金收入32870萬元，上年結余收入19946萬元；社會保險基金支出28415萬元，累計滾存結余24401萬元，實現收支平衡。由于預算執行中發生了變化及調整事項，根據《中華人民共和國預算法》等法律法規規定，現就2019年欽南區預算提出調整方案如下：

一、 預算調整原因

從今年的預算執行情況看，欽南區預算收支發生如下變化：一是市財政局通過《欽州市財政局關于欽南區自然資源局（原市國土資源局欽南分局）等有關單位經費基數下劃問題的通知》（欽市財綜〔2019〕76號）下達給欽南區主要用于欽南區自然資源局（原市國土資源局欽南分局）在編在職人員基本支出經費下劃基數141萬元，作為一般性轉移支付結算補助收入。二是通過《廣西壯族自治區財政廳關于2019年新增政府債券用于易地扶貧搬遷使用管理有關問題的通知》（桂財農〔2019〕72號）下達給欽南區用于置換本級一般公共預算資金債券額度1552萬元，將置換出來的一般公共預算資金用于還款。三是市財政局通過《欽州市財政局關于下達2019年全年新增政府債務限額和第三批新增政府債務限額的通知》（欽市財金〔2019〕36號）下達給欽南區政府新增債券資金12794萬元（其中：新增一般債券限額9794萬元、新增專項債券限額3000萬元），用于農村公路、易地搬遷、土地儲備等公益性資本支出。四是根據《欽州市人民政府辦公室關于印發欽州市基本公共服務領域市以下財政事權和支出責任劃分改革方案的通知》（欽政辦〔2019〕23號）和《欽州市財政局 欽州市教育局關于下達2019年城鄉義務教育公用經費（第二批）的通知》（欽市財教〔2019〕97號）文件有關規定，對義務教育類公用經費明確為市財政事權和縣區財政事權，由市、縣區分別承擔支出責任。縣區所屬學校，所需經費由中央、自治區、縣區按8：1：1比例負擔。因財政事權責任未明確前義務教育生均公用經費均由中央、自治區按8：2負擔，年初預算已列入上級補助欄，現需要調整606萬元列入本級預算。五是根據《欽南區財政局關于貫徹落實過“緊日子”要求進一步加強和規范本級部門預算管理的通知》（欽南財字〔2019〕14號），我區于年初開展了壓減2019年部門預算一般性支出的工作，經統計，壓減年初預算非剛性、非急需支出及壓減一般性支出共425萬元。六是結合欽南區實際情況和相關文件的要求，調增醫療兜底保障資金、鄉村公益性崗位補貼、財政對城鄉居民基本養老保險基金的補助、財政對城鄉居民基本醫療保險基金的補助、2018年度增發績效獎金、欽江治理經費、工業園區項目前期工作經費、儲備糧油差價補貼等支出；調減新建環衛車輛停車場費用、更換及新增環衛設備配套經費和大氣整治項目經費等支出。七是受經濟環境影響，今年以來，欽南區房地產行業持續走低，企業對土地招拍掛出讓摘牌意愿低，土地出讓少，國有土地使用權出讓收入及相關計提收入大幅減收，欽南區年初預算的國有土地使用權出讓收入目標30000萬元預計僅實現收入12000萬元。八是根據《廣西壯族自治區人力資源和社會保障廳 廣西壯族自治區財政廳關于印發降低社會保險費率實施方案的通知》（桂人社規〔2019〕9號）文件精神，“自2019年5月1日起，職工基本養老保險（包括企業和機關事業單位基本養老保險）單位繳費比例調整為16%”，經測算，對機關事業單位基本養老保險基金收入進行調整。

為此，根據《中華人民共和國預算法》有關預算調整的規定和自治區財政廳有關將政府債券收支納入政府預算的管理要求，需對2019年欽南區年初預算進行調整。

二、一般公共預算調整方案

根據欽南區一般公共預算執行中的變化事項進行調整后，2019年欽南區一般公共預算總收入252513萬元，其中：一般公共預算收入47875萬元；一般公共預算總支出252513萬元，其中：一般公共預算支出250987萬元，上解支出1526萬元，實現收支平衡，無結余。具體調整方案說明如下：

（一）收入調整

欽南區一般公共預算總收入從243184萬元調整為252513萬元，調增9329萬元。

1、市下達給欽南區政府新增一般債券資金9794萬元。

2、市下劃欽南區自然資源局財撥人員經費基數141萬元。

3、調減一般性轉移支付收入中城鄉義務教育轉移支付收入606萬元。

（二）支出調整

欽南區一般公共預算總支出從243184萬元調整為252513萬元，調增9329萬元。其中：一般公共預算支出從241658萬元調整為250987萬元，調增9329萬元。

1、調增債券資金支出9794萬元，全部為新增一般債券資金，分別安排用于農村公路建設7642萬元、小城鎮基礎設施建設1552萬元（置換本級一般公共預算資金額度，分別為教育項目1000萬元、公路建設100萬元、儲備糧油庫建設72萬元、年初預留380萬元）、其他項目600萬元。

2、調增一般公共服務支出4766萬元。其中：全區物業管理費補貼700萬元、工業園區項目前期工作經費100萬元、2018年度增發績效獎金3100萬元、扶貧攻堅工作經費314萬元、扶貧信息員人員經費360萬元、脫貧攻堅鎮派工作隊員駐村補貼70萬元、駐京信訪勸訪工作經費30萬元、掃黑除惡專項斗爭經費30萬元、禁毒經費50萬元、墊付減免新開辦企業印章刻制費用12萬元。

3、調增教育支出483萬元。其中：擴大班級聘用教師及設備經費480萬元、高中助學金本級配套3萬元。

另：調整義務教育生均公用經費區本級負擔部分606萬元。（年初已列入上級支出，現調整為區本級支出，科目不變）

4、調增社會保障和就業支出1701萬元。其中：對機關事業單位基本養老保險基金的補助1460萬元、鄉村公益性崗位補貼96萬元、財政對城鄉居民基本養老保險基金的補助125萬元、自主就業補助資金（退役士兵經濟補助）20萬元。

5、調增衛生健康支出390萬元。其中：醫療兜底保障資金45萬元、鄉村醫生養老生活補助（原“三鎮兩村”人員）40萬元、貧困村衛生室設施資金45萬元、基本公共衛生服務74萬元、財政對城鄉居民基本醫療保險基金的補助186萬元。

6、調增欽江治理經費1000萬元。

7、調增市下劃欽南區自然資源局在職在編人員基本支出141萬元。

8、調增儲備糧油差價補貼（儲備糧銷售計劃變動）529萬元。

9、調增上規擴產業、納稅大戶、品牌企業獎勵資金83萬元。

10、壓減年初預算非剛性、非急需支出及壓減一般性支出共425萬元。

11、調減支出共計9133萬元。其中：2019年更換及新增環衛設備配套經費和大氣污染整治項目經費360萬元、新建環衛車輛停車場經費145萬元；農林水支出33萬元；工業和信息產業支持1500萬元；其他金融支出1400萬元；年初預留支出5695萬元。

三、政府性基金預算調整方案

2019年，受經濟環境持續走低的影響，欽南區年初預算的國有土地使用權出讓收入目標30000萬元，預計僅能實現收入12000萬元。市下達給欽南區政府2019年新增專項債券資金為3000萬元，分別安排用于欽南區產業建設項目2000萬元、欽南區污垃建設和供水工程項目1000萬元。

為此，在年初預算基礎上，調整減少“國有土地使用權出讓收入”18000萬元，調整增加“債務轉貸收入”3000萬元，相應政府性基金總收入由年初預算的44409萬元，調整減少為29409萬元。

同時，在年初預算基礎上，相應調減“城鄉社區支出”中的款級科目“國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出”18000萬元，相應調增“城鄉社區支出”中的款級科目“土地儲備專項債務收入安排的支出”2000萬元、“污水處理費及對應專項債務收入安排的支出”1000萬元。政府性基金總支出預算由年初的44409萬元，相應調整減少為29409萬元。

通過上述調整后，欽南區2019年政府性基金總收入為29409萬元，政府性基金總支出為29409萬元，收支平衡。

四、社會保險基金預算調整方案

2019年欽南區社會保險基金預算總收入52816萬元，其中：當年社會保險基金收入32870萬元；社會保險基金支出28415萬元，年終滾存結余24401萬元。

2019年，我區機關事業單位養老保險單位繳費比例為20%和個人繳費比例為8%，年初預算安排我區機關事業單位養老保險收入19500萬元，其中：基本養老保險費收入16800萬元、利息收入20萬元、本級財政補助收入2680萬元；安排機關事業單位養老保險預算支出19500萬元，收支平衡。

2019年我區擬參加機關事業單位養老保險在職職工7814人，實際繳費人數7814人，繳費基數總額59448.91萬元。經調整，我區機關事業單位養老保險收入19500萬元，其中：基本養老保險費收入15340萬元（其中：2019年1-4月單位部分按20%計算3996萬元，2019年5-12月單位部分按16%計算6394萬元；2019年1-12月個人部分按8%計算4796萬元，合計15186萬元。2019年預計差額補助或自收自支機關事業單位清算收入154萬元），利息收入20萬元，本級財政補助收入4140萬元；安排機關事業單位養老保險預算支出19500萬元。

通過上述調整后，欽南區2019年社會保險基金總收入為52816萬元，其中：當年社會保險基金收入32870萬元；社會保險基金總支出為52816萬元，收支平衡。

附件：2019年欽南區預算調整表